台灣自來水股份有限公司106年度預算評估報告

• 壹、業務計畫

  • 一、板新地區供水改善計畫多次修正且經費增加龐鉅，規劃設計欠周妥，宜通盤檢討並本使用者付費原則，合理規劃經費分擔比例
  • 二、降低漏水率計畫先期規劃作業未臻周妥，預算編列與財務規劃亦欠覈實，亟待檢討改善；另宜加速汰換用戶外線含鉛水管，以避免影響民眾用水權益與安全
  • 三、部分年度抽換管線長度未達預期目標，改善成效不佳，且逾齡管線及聚氯乙烯塑膠管線(PVCP)所占比例仍高，漏水潛勢不可輕忽
  • 四、近年台水公司負債比率呈逐年上升趨勢，允應研提具體改善計畫，以強化財務體質
  • 五、自有水源量不足，逾半數供水皆需仰賴外購原、清水支援供應，且單價偏高，徒增購水支出，允宜研謀改善

• 貳、營業收支

  • 六、106年度營運持續虧損，允宜積極開源節流，以縮小虧損幅度
  • 七、近年度給水收入不足支應給水成本，造成常態性經營虧損，另給水投資報酬率明顯偏低，營運日益困難
  • 八、主要產品銷售量較上年度減少，宜參酌經濟成長率之預測結果，適度調高銷售水量預算目標，並加強成本控管，以提升整體營運績效
  • 九、部分設備未達耐用年限需提前報廢，資產購置規劃仍欠周延

• 參、生產成本

  • 一０、各年度淨水場設備利用率僅及原規劃產能之60％，未能成長，且部分工程興建完成後，設備利用率亦未達預期目標，亟待研謀改善
  • 一一、自來水生產水量成長率已逐年下降，惟生產成本卻未能相應調降，允宜本撙節原則加強成本控管，以提升經營績效
  • 一二、主要變動生產成本呈逐年增加趨勢，且部分項目決算數多有超逾預算情形，預算編列及經費管控作業有待加強
  • 一三、單位售水成本呈逐年上升趨勢，且高於單位售價，不利永續經營發展

• 肆、固定資產之建設、改良、擴充

  • 一四、近年度固定資產投資計畫整體執行情形未臻理想，允應配合實際執行能力及業務需求迫切性，覈實編列預算
  • 一五、購建固定資產專案計畫宜妥作先期規劃，並核實成本效益分析，以達成預期目標

• 伍、資金運用

  • 一六、中長期資?用於建設比率明顯偏低，舉債建設效果仍待觀察；另為避免建設資金來源，過度依賴舉債，宜有妥善財務規劃
  • 一七、近年來債務餘額快速攀升，致利息費用居高不下，影響財務健全，允宜妥謀善策因應，並將相關執行成效妥適表達，以利預算審議

• 附件