花蓮港務局95年度營業預算評估報告

• 壹、業務經營方面

  • 一、營業支出率居同業之冠，亟待加強支出控制
  • 二、增加之營業收入不敷支應增加之支出，致營業利益下滑，為謀永續發展，亟待規劃有競爭力之營運策略，持續增加營業收入
  • 三、自有資金充裕之下，固定資產建設改良擴充資金卻多仰賴航港建設基金補助款支應，不符國營事業之經營原則
  • 四、裝卸量成長趨緩，利用率僅約6成，港埠效益未充分發揮
  • 五、自由貿易港區暫緩辦理、發展觀光計畫尚未見具體效益，仍待研擬具體方案加強港埠競爭力
  • 六、職工福利金之支用範圍已含休閒旅遊，又於其他福利費中編列每人1萬6千元之員工休假旅遊補助，編列標準似有偏高
  • 七、績效獎金占純益比重約3成，顯有過高，發放比率之合理性有待檢討
  • 八、閒置土地過多、總資產報酬率偏低，應速研議檢討將非屬業務需要之資產繳回國庫，並研議改善土地資源之使用率
  • 九、土地佔用以公部門為主，宜重新評估被佔用土地之效用，研訂處理方針，另新增土地佔用事項，凸顯土地之管理待加強

• 貳、營業收支方面

  • 一０、港灣收入，建議調增453萬5千元
  • 一一、棧埠收入，建議調增291萬元
  • 一二、營業資產租金收入，建議調增672萬3千元
  • 一三、利息收入，建議調增1,562萬6千元
  • 一四、港灣費用，建議減列100萬元
  • 一五、棧埠費用，建議減列159萬6千元。
  • 一六、維持費用，建議減列93萬4千元
  • 一七、營業費用，建議減列200萬元
  • 一八、營業外費用，建議酌減350萬元

• 參、資金運用方面

  • 一九、港埠建設已有航港建設基金之補助，為增加國庫繳庫數，應檢討特別公積提列之必要性
  • 二０、期末現金及約當現金預決算數差異大，資金推估能力待加強

• 肆、固定資產之建設、改良、擴充方面

  • 二一、固定資產投資增加過鉅，營業收入未配合適度增加，致固定資產週轉率低，固定資產似未充分利用，亟待檢討
  • 二二、非計畫型資本支出預算為近6年之冠，宜注意掌控執行進度

• 伍、補辦預算方面

  • 二三、東防波堤燈塔欄杆工程因預算不敷致補辦預算、老舊拖船未配合汰換編列變賣預算而補辦預算，預算規劃有欠週延

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