基隆港務局95年度營業預算評估報告

• 壹、業務經營方面

  • 一、貨櫃裝卸量有下滑跡象，且旅客人數持續減少，宜推動港埠發展以扭轉頹勢
  • 二、應積極增加營收、挹減營業成本並檢討港埠建設效益，以因應國內外競爭
  • 三、為發揮自由貿易港區之設置效益，除行政部門應協調通關等事宜外，該局應積極解決土地及港埠設施運用等問題
  • 四、配合挑戰2008年國家發展之計畫並非新創計畫，且觀光客倍增計畫執行進度落後，恐無法達成預期效益
  • 五、睦鄰經費應依行政程序法規定及本院決議定期公開
  • 六、該局以超支併決算方式膨脹用人費用預算編列限額，失去用人費用控管意義
  • 七、績效獎金實際發放月數超逾預算，惟實際營收及業內利益並未達成預算目標，應檢討改進
  • 八、應朝提昇效率及競爭力之理念規劃組織定位
  • 九、遞延退休金成本之認列未依公報辦理，且退休金資產提撥不足，允宜改進
  • 一０、資產報酬率頗低，宜妥為規劃財產歸屬
  • 一一、宜賡續排除土地占用問題
  • 一二、軍方使用東5號等碼頭，造成基隆港配置困難，應依規定積極協調遷移
  • 一三、宜妥為評估固定資產投資效益，避免大幅擴充影響績效
  • 一四、固定資產投資計畫屢有停辦情事，宜詳予規劃並加強利弊分析
  • 一五、宜落實資本支出之追蹤考核

• 貳、營業收支方面

  • 一六、港灣收入預算尚屬合理，惟應積極達成預期目標
  • 一七、棧埠收入預算尚稱合理，惟宜研採改善措施增進營收
  • 一八、利息收入有微幅上調空間，宜酌予增列8,500萬元
  • 一九、港灣費用建議減列750萬元
  • 二０、棧埠費用之用人費用宜撙節
  • 二一、維持費用建議酌減250萬元
  • 二二、業務費用建議減列1,000萬元
  • 二三、管理費用建議酌減700萬元
  • 二四、營業外費用建議酌減650萬元

• 參、資金運用方面

  • 二五、宜檢討逐年提列特別公積之必要性，並增加解繳國庫
  • 二六、營業活動淨現金流量及現金比率遽減，應積極拓展營運量，增加再投資運用之財源

• 肆、固定資產之建設、改良、擴充方面

  • 二七、臺北港第二期聯外道路工程計畫，宜協調各管線及相關單位之配合，以解決繞行市區交通問題
  • 二八、臺北港第二個五年工程計畫港區公共設施工程計畫，應敦促包商積極辦理以拓展臺北港硬體設施
  • 二九、一般建築及設備宜加強辦理進度

• 伍、補辦預算方面

  • 三０、宜避免濫用補辦預算機制，規避立法院審議

• 附件