臺灣港務股份有限公司103年度營業預算評估報告

• 壹、業務計畫方面

  • 一、所屬四港營運量尚未見明顯成長，高雄港貨櫃運量於世界排名亦僅維持未改制前之名次，整併績效，仍待研謀提升
  • 二、已申設自由貿易港之港區，未達預期營運績效，計畫之規劃及執行，尚欠覈實，並應於年度營運計畫中增列相關營運指標，以利外界查考監督
  • 三、投資20億元成立港勤子公司，並辦理移撥360名人員，未見具體投資效益，其必要性有待商榷，允宜審酌於現行組織架構辦理調整之可行性
  • 四、將現行自營港勤拖船業務另投資成立港勤子公司辦理，允宜依相關規定詳實評估委由民間辦理之成本效益分析，以資周全
  • 五、港勤子公司組織結構及人員薪俸標準尚未確定，預算編列欠合理準據，且人事費用占營業收入比率甚高，允宜釐清訂定相關組織及人事規範，俾利本院預算審議
  • 六、投資國際物流公司計畫，持股未達半數未具絕對控制權，且非屬該公司所專長業務，對於策略性合夥人之資格及控管機制，允應從嚴審慎規範，以降低該投資計畫之風險性
  • 七、部分港區碼頭使用率偏低，允應研謀改善，以提高經營績效

• 貳、營業收支方面

  • 八、由原港務局整併改制成立，且部分港務局前已依創立資本提撥福利金，103年度復以創立資本額之1％再提撥職工福利金6億5千萬元，與相關法規及本院決議未盡相符，核欠妥適
  • 九、未確切衡酌市場結構及產業型態，僅以是否達成最近3年度平均營業收入標準，訂定職工福利金提撥標準，周延性尚有不足，允宜檢討
  • 一０、港灣收入尚不足支應港灣費用，允應積極研謀成本管控能力，以提高經營績效
  • 一一、國外旅費未見特殊需求說明，卻較上年度預算增加，有違行政院所定預算零成長之編列規範，建議酌減，以資撙節
  • 一二、營業收入較上年度預算僅成長5.1％，業務宣導費卻增加近1.75倍，且未見具體用途說明，預算編列顯欠覈實，建議酌減
  • 一三、僅為處理及聯繫中央部會，即於台北市租賃辦公室設置聯絡處，並配置6名員工，有欠妥適，允應以撙節原則，覈實檢討必要性
  • 一四、「營業外費用-什項費用-其他」科目編列辦理各項慶典活動及對外聯誼費用，較上年度預算增加，有違節約原則，建議酌減，以資撙節

• 參、固定資產之建設、改良、擴充方面

  • 一五、各項港區碼頭及相關設施整建工程計畫，允應覈實依預算法繼續經費規定，詳列所含各項子計畫內容，俾利本院審議
  • 一六、基隆港西岸客運專區港務大樓興建工程計畫，迭經變更，工程進度顯有延宕，且資金成本率仍高於現值報酬率，允應強化工程控管機制，並依撙節覈實原則為空間之規劃
  • 一七、編列高雄港南星土地開發計畫最後1年度經費，惟第二期開發區魚塭地占用問題及環境影響說明書之審查，尚未完成，允應研謀強化工程控管及環境保護措施之落實，以維計畫如期如質完成
  • 一八、高雄港客運專區建設計畫，允應秉撙節原則及公司未來整體發展情形，從嚴審酌辦公空間規劃之妥適性，並應強化工程控管作業，以維工程建設早日完成，俾節約辦公室租金費用

• 附件