臺灣鐵路管理局103年度營業預算評估報告

• 壹、業務經營部分

  • 一、預估103年度虧損較以往年度大幅減緩，惟近年來實際營運結果未如預期，亟待檢討改善，並戮力達成預計目標
  • 二、依交通部滿意度調查結果，臺鐵局之列車準點情形已連續多年列屬急待改善事項，允宜確實研謀改進
  • 三、就鐵路沿線通訊不良區域，宜賡續協調電信業者改善，交通部亦應督導業者配合辦理
  • 四、應參據本院決議，於預算書揭示所負社會責任相關項目之金額，且考量社會責任金額龐大，於預、決算書宜為一致性之表達
  • 五、對於徵收或購置已逾15年未完成產權移轉登記土地事宜，有待加強處理，並定期檢視執行成效，俾維護公產權益
  • 六、105年度起將自主營運阿里山森林鐵路，惟預估年度營運虧損近2億元，允宜善用該文化資產優勢，規劃配套行銷策略
  • 七、年度債務利息高達13億元，允宜積極洽商與研謀借款利率之調降，以減輕利息負擔
  • 八、客運票價已18年未調整，難以適當反映營運成本，容待為妥適合理之檢討
  • 九、現行客運票價之設算基礎未涵蓋重大工程折舊及退撫成本兩大重要成本項目，恐違反使用者付費原則

• 貳、營業收支部分

  • 一０、未審酌大多數車站自102年6月1日起已停止發售月台票，致高估月台票收入，允應覈實編列
  • 一一、自97年度起啟用電子票證，且使用人次於101年度已逾總客運人次三成，惟未辦理相關利潤分析與影響評估，洵欠妥當
  • 一二、規劃逐步擴展提供鐵路全線電子票證乘車，未來使用人數將持續攀升，允宜籌謀及議減相對需支付之清分費用
  • 一三、近年來貨運收入均未達成預計目標，且呈現逐年衰退趨勢，容有欠當，允宜檢討改善與完備貨運相關設施，以提升營運績效
  • 一四、員工訓練中心容有未充分運用資產及入不敷出情事，亟待強化資產運用，俾有效增裕收入
  • 一五、員工及眷屬購票乘車優惠措施之合理性與公平性頗值商榷，且該購票優惠係屬員工福利事項，宜由職工福利金支應之

• 參、資金運用部分

  • 一六、營業活動之現金流量為淨流出，且營運資金仰賴借款支應，不利於財務之健全發展，亟待研謀改善

• 肆、固定資產建設、改良擴充部分

  • 一七、臺鐵整體購置及汰換車輛計畫因履約爭議致展延完工期程，且購汰車輛未達預定進度，允宜確實檢討改進及加強辦理
  • 一八、103年度編列固定資產建設改良擴充之新興計畫，雖屬工程配合款性質，惟仍宜揭露整體計畫之主要內容，以為明確完整
  • 一九、應確實參據本院決議，完備及改善無障礙設施，並務求依規劃期程啟用，俾建構友善安全之運輸環境

• 伍、資金轉投資部分

  • 二０、宜審酌亞太電信之實際營運及配發現金股利情形，酌予增列103年度股利收入

• 附件