台灣鐵路管理局96年度營業預算評估報告

• 壹、業務經營部分

  • 一、本期純損115億元，較上年度增加29.21％，經營成效亟待提昇
  • 二、訂定鉅幅負成長之營運目標，經營態度與企圖心顯不夠積極
  • 三、資本支出計畫前置作業欠周延，肇致執行進度落後或計畫停辦公帑虛擲等情事，亟待積極改善
  • 四、財務狀況日趨惡化，宜儘速研謀改善
  • 五、工安事件頻傳，影響營運安全與服務品質，且徒增支出，宜落實勞安措施
  • 六、行車事故頻傳，班車準點率不佳，影響服務品質，亦增加支出
  • 七、客座利用率不高，宜依各線旅客需求研擬營運策略，以提升營運績效
  • 八、各項費用居高不下，營運負擔沉重，宜加強成本控制及抑減
  • 九、固定資產急遽增加，惟營運量未能相對提升，營運成本更形加重，允應妥為因應
  • 一０、閒置空間不少，租金收入損失頗鉅，且被占用件數不減反增，亟待妥善管理並積極規劃利用，提升資產設施運用效能
  • 一一、宜依責任中心精神，考量各站營運實績確實檢討員額配置及站等級別，俾落實精簡目標
  • 一二、本院審議95年度預算所作決議事項，應積極參採辦理

• 貳、營業收支部分

  • 一三、參酌近年營運實績，並依票價調整方案換算，所列運輸收入顯過於保守，宜酌予增加客運收入
  • 一四、近5年來「其他營業收入-貨運服務收入」營運實績均嚴重短收，允應檢討原因，研擬因應對策或調整營運策略，俾達成營運目標
  • 一五、物料滯存情形嚴重，宜清查物料庫存情形，核實檢討使用材料費預算編列之合理性
  • 一六、長年營運虧損，宜降低職工福利金提撥率，以減輕人事費用負擔
  • 一七、站務費用未配合預算員額減少核實編列用人費用預算，宜予酌減
  • 一八、機務維持費用增幅頗鉅，惟考量實際執行情形，尚有抑減空間
  • 一九、員工訓練費尚有抑減空間，宜依經營業務屬性妥適規劃訓練課程，俾提升訓練成效

• 參、資金運用部分

  • 二０、連年虧損，營運資金仰賴借款支應，徒增營運負擔
  • 二一、鉅額存貨業已嚴重積壓營運資金，宜加強存貨管理，避免徒增損失

• 肆、固定資產建設改良擴充計畫

  • 二二、專案計畫宜量化成本效益分析，且全數仰賴政府投資，允應妥為因應
  • 二三、臺北機廠遷建建設計畫預算，計畫執行進度較原定期程落後近1年半時間，本年度預算宜暫緩編列

• 伍、資金轉投資部分

  • 二四、長期投資績效欠佳，宜強化公股代表監督功能

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