花蓮港務局96年度營業預算評估報告

• 壹、業務經營方面

  • 一、北濱地區外環道路工程預算編列欠缺一致性，預算規劃似欠週延
  • 二、國際觀光郵輪班次少，停泊時數短，對觀光效益之帶動效果低
  • 三、營業收入居四港務局之末，營業支出率卻居四港務局之冠，支出控制待加強
  • 四、營業利益占營業收入比重在一成以下，本業獲利空間不大，且營業收入雖有成長，營業利益卻呈減少，營運規劃待加強
  • 五、每員工平均用人費用逐年增加之勢，宜研議具體可行之措施，有效減少用人成本
  • 六、96年度加班費預算年成長15.27％，且95年度大幅超支，亟待加強員工加班控管，俾節省營運成本
  • 七、職工福利金之支用範圍已含休閒旅遊，又於其他福利費中編列每人1萬6千元之員工休假旅遊補助，編列標準似有偏高
  • 八、總資產報酬率長期過低之情形，應速依相關規定檢討將非屬業務需要之資產繳回國庫，以提高資產利用率
  • 九、自有資金充裕，固定資產建設改良擴充等宜優先以自有資金支應

• 貳、營業收支方面

  • 一０、港埠收入，建議增列184萬元
  • 一一、營業資產租金收入，建議調增864萬3千元
  • 一二、利息收入，建議增列1,392萬8千元
  • 一三、港灣費用，建議減列122萬元
  • 一四、棧埠費用，建議照列
  • 一五、維持費用，建議減列97萬5千元
  • 一六、營業費用，建議減列215萬元
  • 一七、營業外費用，建議酌減438萬8千元

• 參、資金運用方面

  • 一八、資金運用以存放定存為主，似嫌保守，且收益率偏低，宜加強資金之靈活運用
  • 一九、期末現金及約當現金預決算數差異大，資金推估能力待加強

• 肆、固定資產之變賣、建設、改良、擴充方面

  • 二０、為落實委託處分資產之執行，宜強化與國有財產局協調連繫，以免延宕資產之處分

• 附件