高雄港務局97年度營業預算評估報告

• 壹、業務經營方面

  • 一、面對營運優勢逐年喪失，宜有效控管成本，另為避免本院預算審查流於形式，相關成本費用應覈實編列
  • 二、營收已呈現衰退，用人成本卻出現逐年攀升之背離現象，宜研議人力管理改善措施，以控管人事成本
  • 三、高雄港洲際貨櫃中心遷村拆除進度落後，影響港埠基礎建設，預算執行3年即三度修正計畫內容，顯見計畫之提出未見週延
  • 四、布袋港營收未見大幅成長，惟員額配置逐年增加，為縮減虧損規模，宜精簡用人及加強管銷費用之控管
  • 五、一味擴增資本額度，造成各項財務比率創歷年來新低，凸顯資本運用程度偏低，宜考量年年增資之必要性
  • 六、鉅額閒置資金報酬率遠低於一年期定存利率水準，宜強化財務管理及調整資產配置比率，以提升資金效益
  • 七、營運資金不虞匱乏，閒置土地宜依國家資產經營管理原則繳回國有財產局，並辦理減資，以提升經營績效
  • 八、歷年來資本支出預算執行率偏低，不利港埠建設，宜加強追蹤管考
  • 九、考量資金充裕及未來招商過程冗長易延宕商機，國際旅運大樓建設計畫若屬必要，宜審慎評估自建之可行性
  • 一０、航港建設基金透過收支對列方式補助經費，再轉對高雄市政府補助，有違航港建設基金專款專用限制，宜檢討改進
  • 一一、職工福利金之提撥均從高提列，面對港埠競爭力衰退之際，顯未能反應實際營運狀況及員工貢獻程度
  • 一二、為維護公產權益，龐大被占用土地，宜積極清理排除占用，以符法制

• 貳、營業收支方面

  • 一三、停泊業務已面臨經營困境，港灣收入建議按預算數照列
  • 一四、裝卸業務收入建議按預算數照列
  • 一五、營業資產租金收入預算編列尚屬合理，建議按預算數照列
  • 一六、港灣費用預算列數有高估之嫌，建議酌減7,000萬元
  • 一七、棧埠費用預算列數偏高，建議酌減8,000萬元
  • 一八、維持費用列數偏高，宜酌減7,500萬元
  • 一九、業務費用預算列數偏高，建議酌減2,600萬元
  • 二０、管理費用預算列數有高估之嫌，宜酌減1,200萬元
  • 二一、研究發展費用預算編列有高估之嫌，宜酌減800萬元
  • 二二、利息收入預算估列數偏低，建議增列1億7,000萬元
  • 二三、會費捐助與分攤預算列數高估，建議酌刪2,000萬元

• 參、資金運用方面

  • 二四、閒置資金逐年大幅增加，在未能創造較佳之投資效益，本年度解繳國庫金額不宜低於去年度，藉以減輕國庫資金調度壓力

• 肆、固定資產建設、改良、擴充方面

  • 二五、考量擁有鉅額閒置資金，自由貿易港區土地開發計畫經費，宜全數由公司營運資金自行負擔，以避免未來資本額度不斷膨脹

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