高雄港務局98年度營業預算評估報告

• 壹、業務經營方面

  • 一、營業毛利率已連續4年下降，本業獲利能力呈現嚴重衰退現象，宜研謀有效改善措施
  • 二、冀望藉由出租貨櫃碼頭成長獎勵措施，以提升貨櫃碼頭使用效能，惟國際排名仍然大幅衰退，顯然成效不彰，宜正視其經營困境
  • 三、配合政府愛台12建設，發展高雄自由貿易及生態港計畫，應積極督促相關重大工程執行進度，藉以回復國際港之競爭優勢
  • 四、應以補辦預算辦理事項，逕行併決算辦理，有剝奪本院預算審議權
  • 五、實際員額低於預算員額上百人，有藉用人費用操控盈餘之嫌，營收大幅衰退，應積極研議人力精簡措施，以提升港埠競爭力
  • 六、應加強訓練財務管理人才，以提升公司資金運用效率
  • 七、歷年來資本支出預算執行率偏低，造成港埠發展建設延宕，宜加強追蹤管考，以達到發展自由貿易及生態港計畫目標
  • 八、為避免工安事故再次發生，影響國際港形象，應落實職業安全衛生管理系統，以杜絕職業災害發生
  • 九、研究發展經費縮減，顯不符政府提高研發經費比率政策
  • 一０、高雄港務局非屬公司組織亦非屬銀行業者，提撥特別公積，於法不合，應全數繳庫，以符法制
  • 一一、營收大幅衰退，職工福利金仍從高提撥，顯未能反應實際營運狀況及員工貢獻程度

• 貳、營業收支方面

  • 一二、營運面臨困境，預計每艘時費率較實際平均費率為高，建議港灣收入按預算數照列
  • 一三、裝卸業務收入建議按預算數照列
  • 一四、營業資產租金收入預算編列建議照列
  • 一五、港灣費用預算列數有高估之嫌，建議酌減8,600萬元
  • 一六、棧埠費用預算列數偏高，建議酌減7,500萬元
  • 一七、維持費用列數偏高，宜酌減1億0,500萬元
  • 一八、業務費用預算列數偏高，建議酌減2,000萬元
  • 一九、管理費用預算列數有高估之嫌，宜酌減1,600萬元
  • 二０、利息收入預算列數尚稱合理，建議按預算數照列
  • 二一、災害損失預算列數高估，建議酌刪600萬元
  • 二二、會費捐助與分攤預算列數高估，建議酌刪500萬元

• 參、資金運用方面

  • 二三、成立退休基金專戶及配合推動愛台12建設，導致現金淨流出，考量資金仍充裕，應提高解繳國庫數，以減輕國庫資金調度成本

• 肆、固定資產建設、改良、擴充方面

  • 二四、高雄港聯外高架道路興建計畫非屬該局業務，相關建設經費應由交通部或所屬機關編列預算支應，以覈實計算各項港埠費率
  • 二五、污水下水道建設係屬地方自治事項，為利未來執行進度之掌控，應回歸地方政府執行，以符法制
  • 二六、碼頭貨櫃起重機軌道補強工程計畫內容變更，雖總工程經費不變，卻未於預算書內說明施工範圍減縮，不利本院預算審查
  • 二七、第3船渠西岸南側碼頭改建工程預算較原規劃增加20％，應明確說明變更內容及理由，藉以提供透明化之資訊，以利預算審查

• 附件